※本記事には広告（アフィリエイトリンク）を含みます。※本記事は税務・会計の一般的解説であり、個別具体の判断は税理士または所轄税務署にご確認ください。※各サービスの料金・条件は2026年6月時点の公開情報に基づきます。最新情報は各サービス公式サイトでご確認ください。

「個人事業主の固定費、もう削れるところがない…」

そう思っているなら、年間20万円損している可能性があります。

私は3年前にコールセンター事業を立ち上げた個人事業主→1人法人化を経験した中で、固定費の見直しだけで年間21万円の削減に成功しました。

内訳はこうです：

項目	削減前	削減後	年間削減額
通信費（光回線）	月5,500円（按分50%で経費2,750円）	月4,400円（屋号契約100%経費）	18,000円節税
スマホ	月8,000円	月3,500円（法人プラン）	54,000円
会計ソフト	紙＋税理士月20,000円	マネーフォワード月3,300円	140,400円
電気・ガス	月15,000円	月13,000円（自由化乗換）	24,000円
合計	–	–	236,400円

「え、そんなに削れるの？」と思いますよね。

ところが、9割の個人事業主は正しい知識と正しい契約先を知らないだけで、毎年20万円以上を無駄に払い続けています。

元光回線訪問販売員＆現コールセンター経営者として3年間業界の裏側を見てきた私が、「個人事業主の固定費を年20万円削減する完全ガイド」を本記事だけで完全公開します。

【この記事で分かること】
・個人事業主が削るべき固定費5項目
・通信費（光回線）の正しい契約形態と節税効果
・スマホ料金を半額以下にする法人プランの活用方法
・会計ソフトで作業時間を半減＋青色申告65万円控除を取る方法
・電気・ガスの自由化を活用した削減術
・業種別の年間削減シミュレーション

最後まで読めば、あなたの生涯固定費が100万円以上変わる可能性があります。

それでは始めます。

【先に結論】個人事業主が今すぐ削るべき固定費5項目
なぜ個人事業主は固定費削減で年収以上の差が出るのか
通信費（光回線）：年18,000円節税する屋号契約のビジモ光
スマホ：法人プランで年30,000〜54,000円削減
会計ソフト：マネーフォワードクラウドで税理士費用＋時間を激減
電気・ガス：自由化を活用して年12,000〜24,000円削減
ドメイン・サーバー：個人事業主のWeb基盤を激安に
SaaS・サブスク：年36,000円見直しチェック
オフィス代・家事按分：自宅兼用の活用術
個人事業主→1人法人化のタイミング
1. 法人化の目安
2. 法人化前にやっておくべき固定費契約整理
業種別年間削減シミュレーション
まとめ：個人事業主の固定費削減「3ヶ月プログラム」
個人事業主の固定費削減「最強の組み合わせ」
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【先に結論】個人事業主が今すぐ削るべき固定費5項目

忙しい方のために結論からいきます。

【削るべき固定費優先度ランキング】

優先度	項目	推奨アクション	年間削減額
🥇	通信費（光回線）	ビジモ光（屋号契約）に切替	18,000円（節税効果）
🥈	スマホ	法人プラン or 楽天モバイルに切替	30,000〜54,000円
🥉	会計ソフト	マネーフォワードクラウドに切替	140,000円〜（税理士費用＋時間削減）
4位	電気・ガス	自由化を活用して見直し	12,000〜24,000円
5位	SaaS・サブスク	重複・未使用を解約	36,000円〜

合計：年20万円以上の削減が現実的に可能です。

詳細は本記事で完全公開します。

なぜ個人事業主は固定費削減で年収以上の差が出るのか

ここから本記事の核心です。

「個人事業主は会社員と比べて、固定費削減のインパクトが圧倒的に大きい」という事実を知っていますか？

理由は3つあります。

理由①：固定費の100%が経費にできる構造を作れる

会社員の固定費は「給料から払う＝税引き後の手取り」で支払います。

一方、個人事業主は事業用契約にすれば、固定費の100%を経費計上できます。

経費にできれば：

課税所得が下がる
所得税・住民税が下がる
国民健康保険料も下がる

月5,000円の通信費を100%経費にするだけで、年18,000円の節税効果が生まれます。

理由②：法人プランが使える

個人事業主は「事業者」として、法人プランの契約が可能です。

法人プラン＝個人プランより：

月額が安い（特にスマホ・通信系）
経費計上の根拠が明確
税務調査時の説明がスムーズ

理由③：自分で全部選べる

会社員は「会社が決めた通信環境・福利厚生」を使うしかありません。

個人事業主は全ての契約を自分で最適化できる自由があります。

これが最大のメリットでもあり、正しい知識がないと損し続けるリスクでもあります。

通信費（光回線）：年18,000円節税する屋号契約のビジモ光

最初に取り組むべきは光回線の見直しです。

なぜ最初かというと、最も確実に節税効果が出るからです。

個人契約 vs 屋号契約の決定的な違い

項目	個人契約	屋号契約
契約名義	個人名	屋号 or 屋号＋個人名
経費計上	按分必要（50%程度）	100%経費OK
税務調査リスク	按分比率の説明必要	事業用回線として処理可能
確定申告の手間	毎年按分計算	計算不要

節税シミュレーション

月額5,000円の光回線で1年間使った場合：

契約形態	年間経費	節税額（所得税+住民税30%）
個人名義（50%按分）	30,000円	9,000円
屋号契約（100%）	60,000円	18,000円

年間9,000円の節税アップ。 3年で27,000円、10年で90,000円の差が出ます。

屋号契約に対応している光回線「ビジモ光」一択

実は、通常の個人向け光回線（ドコモ光・SoftBank光・eo光・コミュファ光等）は屋号契約に対応していません。

屋号契約に対応している光回線は限られており、その代表格がビジモ光です。

【ビジモ光の特徴】
・屋号契約OK（屋号＋個人名で契約可能）
・請求書も屋号宛発行
・経費100%が認められやすい
・税理士に堂々と説明できる事業用回線
・法人格なしの個人事業主でも契約可能

私自身も3年前から使っていて、確定申告の按分計算から解放されました。

ビジモ光の詳細をチェック

詳しくは別記事で完全解説しています：
→ 個人事業主の屋号で光回線を契約する方法
→ 個人事業主の通信費「50%按分」が間違いな3つの理由

スマホ：法人プランで年30,000〜54,000円削減

通信費の次はスマホ料金です。

ここが個人事業主の固定費削減で最も差が出る項目です。

個人事業主のスマホ「3つの選択肢」

選択肢A：個人契約のまま使い続ける（最悪）
・月8,000〜10,000円（大手キャリア）
・経費按分が必要（通常50%）
・節税効果が限定的

選択肢B：個人向け格安SIMに切替（中位）
・月2,000〜4,000円
・大幅コスト削減
・ただし経費按分は必要

選択肢C：法人プラン or 楽天モバイルに切替（最強）
・月1,000〜4,000円
・100%経費化が可能（法人プラン）
・年30,000〜54,000円削減

法人スマホプランの活用方法

個人事業主でも、法人スマホプランが契約可能です。

メリット：
・大手キャリアの法人プランは個人プランより月2,000〜3,000円安い
・契約名義が屋号 or 法人なので100%経費化可能
・申込手続きが煩雑だが、専門業者が代行してくれる

個人事業主向け法人スマホ専門サービス：

複数の法人スマホ業者を一括比較できるサービスを使うのが効率的です。

法人スマホ一括比較サービスの詳細をチェック

これで複数業者の見積もりを一気に比較できます。

楽天モバイルという「最強の選択肢」

法人プランより手軽に始められる選択肢として、楽天モバイルがあります。

楽天モバイルの特徴：
・データ無制限プランで月3,278円（税込）
・国内通話無料
・楽天ポイント還元あり
・契約縛りなし

個人事業主にとってのメリット：
・固定費が大幅に下がる
・楽天市場での経費購入時にポイント獲得
・経費按分すれば確定申告で計上可能

楽天モバイルの詳細をチェック

ドコモ・ahamoユーザーの場合

ドコモ・ahamoユーザーは、ahamoとの組み合わせで固定費を抑えられます。

ahamo：
・月2,970円（30GB）
・国内通話5分無料
・dポイント還元

ahamoの詳細をチェック

スマホ料金年間削減シミュレーション

パターン	月額	年間	削減額（大手キャリア比）
大手キャリア（変更なし）	8,000円	96,000円	–
楽天モバイル	3,278円	39,336円	年56,664円
ahamo	2,970円	35,640円	年60,360円
法人スマホプラン	3,500円	42,000円	年54,000円＋100%経費化

会計ソフト：マネーフォワードクラウドで税理士費用＋時間を激減

個人事業主の見落としがちな固定費が「会計・税務関連の費用」です。

個人事業主の会計処理「3つの方法」

方法A：紙＋税理士に丸投げ（高コスト）
・税理士費用：月10,000〜20,000円
・確定申告料：50,000〜100,000円
・年間合計：170,000〜340,000円

方法B：エクセル管理（時間コスト大）
・税理士費用：ゼロ
・自分の作業時間：月10〜20時間
・確定申告期のストレス：MAX

方法C：クラウド会計ソフトに切替（最強）
・月額：1,000〜3,300円
・税理士費用：ゼロ or 必要時のみ
・作業時間：月2〜3時間に短縮
・青色申告65万円控除を確実に取得可能

マネーフォワードクラウドが個人事業主に最強な理由

マネーフォワードクラウドは、個人事業主向けの会計ソフトとして圧倒的シェアを持っています。

【特徴】
・銀行口座・クレジットカード連携で自動仕訳
・スマホアプリでレシート撮影→自動入力
・確定申告書類を自動作成
・青色申告65万円控除に完全対応
・税理士相談オプションあり

【料金プラン】
・パーソナルミニ：月額1,078円（税込）〜
・パーソナル：月額1,408円（税込）〜
・パーソナルプラス：月額3,278円（税込）〜

【補助金プランも】
個人事業主・小規模事業者向けに、IT導入補助金対象プランもあります。
補助金対象なら最大2/3が国から補助され、実質負担が大幅に軽減されます。

マネーフォワードクラウドの詳細をチェック

会計ソフト導入の年間削減シミュレーション

パターン	年間コスト	削減額
税理士に丸投げ	200,000円	–
エクセル管理（時間コスト換算）	100,000円相当	100,000円
マネーフォワードクラウド	40,000円	160,000円

しかも、青色申告65万円控除が確実に取れるので、追加で約13万円の節税効果も。

合計：年間28万円以上の効果。

電気・ガス：自由化を活用して年12,000〜24,000円削減

2016年の電力自由化、2017年のガス自由化以降、電気・ガスの契約は自由に選べるようになりました。

ところが、個人事業主の8割は「昔のままの電力会社・ガス会社」を使い続けています。

切替で削減できる金額

切替前	切替後	月削減額	年削減額
大手電力会社	自由化新電力	約1,000円	12,000円
大手ガス会社	自由化新ガス	約1,000円	12,000円
電気＋ガス両方切替	–	–	24,000円

個人事業主の電気・ガスの経費計上

電気・ガスも、自宅兼事務所として使っている場合は按分計上が可能です。

按分比率の目安：
・専業フリーランス：20〜30%
・副業フリーランス：10〜15%
・在宅勤務メイン：30〜40%

詳細は別記事で解説：
→ 個人事業主の通信費「50%按分」が間違いな3つの理由

ドメイン・サーバー：個人事業主のWeb基盤を激安に

個人事業主が自分のサイト・名刺ドメインを持つ場合、ドメインとサーバー費用がかかります。

適切なコスト感

項目	適正料金	高すぎる場合
ドメイン取得（.com）	年1,000〜2,000円	年5,000円以上はNG
ドメイン更新	年1,500〜3,000円	年5,000円以上はNG
レンタルサーバー	月500〜1,500円	月3,000円以上はNG

ドメイン取得は「お名前.com」が定番

国内ドメインシェアNo.1のお名前.comが、価格・サポート両面で個人事業主におすすめです。

【お名前.comの特徴】
・.com / .net / .jp 等の主要ドメインを取扱い
・初年度1円〜（キャンペーン時）
・更新料も業界水準
・電話サポートあり

お名前.comの詳細をチェック

ドメイン・サーバー費用の経費計上

事業用に使う場合は、100%経費計上が可能です。
按分計算も不要なので、シンプルに「通信費」または「広告宣伝費」で計上できます。

SaaS・サブスク：年36,000円見直しチェック

個人事業主が見落としがちなのがSaaS・サブスクの重複・未使用です。

よくある「重複SaaS」パターン

用途	よくある重複	月額無駄コスト
クラウドストレージ	Google Drive＋Dropbox両方契約	1,500円
動画配信	Netflix＋Hulu＋Amazon Prime重複	2,000円
音楽配信	Spotify＋Apple Music重複	1,000円
デザインツール	Canva Pro＋Adobe両方契約	2,000円
AI/ChatGPT	ChatGPT Plus＋Claude＋Gemini重複	4,000円

合計：月10,500円＝年126,000円の無駄が発生しているケースも。

SaaS見直しチェックリスト

□ 過去3ヶ月で使っていないサブスクはないか？
□ 同じ用途の複数SaaSに加入していないか？
□ 法人プラン・年払いに切り替えて安くならないか？
□ 家族・チームで共有できるプランはないか？

SaaS整理の目安

個人事業主が継続すべきSaaS：

会計ソフト（マネーフォワード等）
ストレージ1つ（Google Drive or Dropbox）
業務用ツール1〜2個（Slack、Notion等）

継続すべきでないSaaS：

過去3ヶ月未使用のもの
業務以外の娯楽系
重複機能のもの

これだけで月3,000円＝年36,000円の削減は現実的です。

オフィス代・家事按分：自宅兼用の活用術

個人事業主が「家賃・光熱費」を経費にする方法が家事按分です。

家事按分の正しい計算方法

家事按分＝「事業用に使った割合」を計算して、その割合だけ経費にする方法。

【按分比率の目安】

項目	推奨按分比率
家賃	20〜30%（業務スペースの面積比）
電気代	20〜30%（業務時間比）
ガス代	10〜20%
水道代	10〜20%
通信費	50〜100%（屋号契約なら100%）

家事按分で節税できる金額

月15万円の家賃の家で、業務スペースが25%の場合：

項目	月額	按分後経費
家賃	150,000円	37,500円
電気	8,000円	2,000円
ガス	4,000円	800円
合計按分経費（月）	–	40,300円

年間経費計上額：約48万円
節税効果（税率30%）：約14万円/年

家事按分の注意点

・税務調査時に「按分比率の根拠」を聞かれる可能性あり
・業務スペースの図面・写真を保管推奨
・賃貸契約書を確認（事業利用OKか）
・通信費だけは屋号契約で100%経費化するのがベスト

個人事業主→1人法人化のタイミング

固定費削減を進めていくと、ある段階で「法人化した方が得？」という疑問が出てきます。

法人化の目安

年間所得	推奨アクション
〜500万円	個人事業主のまま
500〜800万円	法人化を検討
800万円以上	法人化推奨（節税効果大）

法人化前にやっておくべき固定費契約整理

法人化する1年前から、以下を準備しておくのが理想：

光回線：ビジモ光（屋号契約）→ 法人化時に名義変更だけで完了
スマホ：法人プラン → 法人化時にスムーズ移行
会計ソフト：マネーフォワードクラウド → データ移行可能
法人口座：開設準備（GMOあおぞら・住信SBI等）

これらを個人事業主時代に整えておけば、法人化時の手続きコスト・違約金が大幅に削減できます。

詳しくは別記事で解説：
→ 個人事業主の屋号で光回線を契約する方法（法人化フロー含む）

業種別年間削減シミュレーション

最後に、業種別の年間削減額シミュレーションを紹介します。

【ケース1】Webデザイナー・エンジニア（在宅メイン）

項目	削減額
通信費（ビジモ光）：節税効果	18,000円
スマホ（楽天モバイル）：料金削減	56,664円
会計ソフト（マネーフォワード）：税理士費用＋時間削減	160,000円
電気・ガス：自由化乗換	24,000円
SaaS整理	36,000円
年間合計	294,664円

【ケース2】コンサルタント・士業（外出メイン）

項目	削減額
通信費（ビジモ光）：節税効果	18,000円
スマホ（法人プラン）：100%経費化＋削減	80,000円
会計ソフト（マネーフォワード）：税理士費用削減	100,000円
電気・ガス：自由化乗換	12,000円
SaaS整理	24,000円
年間合計	234,000円

【ケース3】副業フリーランス（兼業）

項目	削減額
通信費：個人契約のまま按分	9,000円
スマホ（楽天モバイル）：料金削減	56,664円
会計ソフト（マネーフォワード）：青色申告控除取得	130,000円
電気・ガス：自由化乗換	12,000円
SaaS整理	18,000円
年間合計	225,664円

どの業種でも、年間20万円以上の削減は十分現実的です。

まとめ：個人事業主の固定費削減「3ヶ月プログラム」

最後に、本記事のポイントを「3ヶ月で実行する」ロードマップにまとめます。

【1ヶ月目】通信費・スマホの見直し

Week 1：光回線の見直し
・現契約の月額・契約形態を確認
・ビジモ光に切り替え検討
→ ビジモ光の詳細をチェック

Week 2：スマホの見直し
・現契約の月額を確認
・楽天モバイル or 法人プランへの切替検討
→データ無制限・国内通話無料・楽天ポイントでお得に使える【楽天モバイル】
→ 【法人携帯】法人携帯業者の一括お問い合わせサイト

Week 3：契約切替手続き
・乗り換え先で申込
・既存契約の解約準備

Week 4：解約手続き
・既存契約を解約
・各記事を参考に引き止め特典の確認

【2ヶ月目】会計ソフト・税務体制の整備

Week 1：マネーフォワードクラウドの導入
→個人事業主にとって必要な機能が搭載！【マネーフォワードクラウド】

Week 2：銀行・カード連携設定

Week 3：過去の取引データ整理

Week 4：仕訳ルールの確立

【3ヶ月目】電気・ガス・SaaS整理

Week 1：電気・ガス自由化の比較

Week 2：契約切替手続き

Week 3：SaaS・サブスクの棚卸し

Week 4：不要サービスの解約

個人事業主の固定費削減「最強の組み合わせ」

【通信インフラ】
ビジモ光の詳細をチェック

【スマホ（法人プラン）】
法人スマホ一括.jpの詳細をチェック

【スマホ（個人向け格安）】
楽天モバイルの詳細をチェック